Návrh plánu kontrolnej činnosti hlavnej kontrolórky Obce Dvorníky na 1. polrok 2020

V súlade s ustanovením § 18 f, ods. 1 písm. b) zákona č. 369/1990 Z. z. o obecnom zriadení v znení neskorších zmien a doplnkov predkladám obecnému zastupiteľstvu obce Dvorníky Návrh plánu kontrolnej činnosti na I. polrok 2020.

Výkon kontrolnej činnosť na I. polrok 2020

  • Kontrola inventarizácie pohľadávok obce Dvorníky, vykonanej na základe inventarizácie k 31.12.2019 ako súčasť ročnej účtovnej závierky za rok 2019 podľa zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve.
  • Kontrola účtovných dokladov hlavnej knihy, ročných účtovných výkazov, za účelom overenia ročnej účtovnej závierky za rok 2019.
  • Vypracovanie správy o kontrolnej činnosti za rok 2019.
  • Overenie záverečného účtu obce Dvorníky za rok 2019 a vypracovanie odborného stanoviska kontrolórky obce k Záverečnému ú č t u Obce Dvorníky za rok 2019.

Ostatné kontroly v I. polroku 2020:

  • Kontroly vykonávané na základe uznesení obecného zastupiteľstva v Dvorníkoch.
  • Kontroly z vlastného podnetu , na základe poznatkov , ktoré nastali pri výkone kontrolnej činnosti.

Ostatná činnosť hlavnej kontrolórky obce v I. polroku 2020:

  1. Povinná účasť na zasadnutiach obecného zastupiteľstva.
  2. Spolupráca pri vypracovávaní interných smerníc.
  3. Účasť na školeniach a seminároch určených pre hlavných kontrolórov obce.

Celkový počet kontrol a ich časový harmonogram je závislý od objemu kontrolovanej problematiky ako aj od čiastkového úväzku hodín určených na výkon kontroly obce.

Návrh plánu kontrolnej činnosti hlavnej kontrolórky Obce Dvorníky na 2. polrok 2019

V súlade s ustanovením § 18 f, ods. 1 písm. b) zákona č. 369/1990 Z. z. o obecnom zriadení v znení neskorších zmien a doplnkov predkladám obecnému zastupiteľstvu obce Dvorníky návrh plánu kontrolnej činnosti na 2. polrok 2019.

Výkon kontrólnej činnosti:

  • Kontrola pokladne a pokladničných dokladov za 1.polrok 2019 a kontrola dodržiavania zákona č.357/2015 Z.z. o finančnej kontrole a audite na Obecnom úrade v Dvorníkoch.
  • Kontrola pokladne a pokladničných dokladov za 1.polrok 2019 a kontrola dodržiavania zákona č.357/2015 Z.z. o finančnej kontrole a audite v ZŠ s MŠ v Dvorníkoch.
  • Vypracovanie odborného stanoviska k návrhu rozpočtu obce Dvorníky na roky 2020,2021,2022.
  • Vypracovanie plánu kontrolnej činnosti na 1.polrok 2020.
  • Vypracovanie a predkladanie správ o výsledkoch ukončených kontrol na zasadnutiach OZ.

Kontrolnú činnosť budem vykonávať v zmysle zákona č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov, , zákona č. 583/2004 Z.z. O rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov a v zmysle platných interných smerníc.

Ostatné kontroly v 2. polroku 2019:

  • Kontroly vykonávané na základe uznesení obecného zastupiteľstva v Dvorníkoch.
  • Kontroly z vlastného podnetu , na základe poznatkov , ktoré nastali pri výkone kontrolnej činnosti.
  • Kontrola vybavovania sťažností a petícií za obdobie 01. 07. 2019 – 31. 12. 2019

Ostatná činnosť hlavnej kontrolórky obce v 2. polroku 2019:

  • Povinná účasť na zasadnutiach obecného zastupiteľstva a účasť na zasadnutiach komisií zriadených obecným zastupiteľstvom .
  • Spolupráca pri vypracovávaní interných smerníc.
  • Účasť na školeniach a seminároch určených pre hlavných kontrolórov obce vzhľadom k častým zmenám v legislatíve.

Celkový počet kontrol a ich časový harmonogram je závislý od objemu kontrolovanej problematiky ako aj od čiastkového úväzku hodín určených na výkon kontroly obce.

Vypracovala : Ľubica Blašková, hlavná kontrolórka obce

Návrh plánu kontrolnej činnosti zverejnený na úradnej tabuli obce: 21. 05. 2019

Návrh plánu kontrolnej činnosti bude predložený OZ na schválenie:

Návrh plánu kontrolnej činnosti hlavného kontrolóra na 1. polrok 2018

V súlade s ustanovením § 18f ods. 1 písm. b) zákona č. 369/12990 Zb. o obecnom zriadení v znení zmien a doplnkov predkldám Obecnému zastupiteľstvu obce Dvorníky tento Návrh plánu kontrolnej činnosti hlavného kontrolóra na 1. polrok 2018:

Tematické kontroly

  1. Kontrola odmeňovania pedagogických zamestnancov v roku 2017– dodržiavanie zákona 317/2009 Z.z. o pedagogických zamestnancoch a odborných zamestnancoch a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákona 553/2003 Z.z. o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone prác vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov a zákona 311/2001 Z.z. Zákonníka práce v znení zmien a doplnkov.
  1. Kontrola hospodárenia s potravinami v ŠJ ZŠ Dvorniky v roku 2017, materiálno – spotrebných noriem a receptúr pre školské stravovanie, Vyhlášky č. 330/2009Z.z. o zariadení školského stravovania, zákona č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní ( školský zákon ) a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákona 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov,
  2. Kontrola pokladničných operácií, dokumentácie pokladničných operácií a pokladničného zostatku. Obdobie 1.1. 2018 – 30.06.2018 ( Obecný úrad )

Pravidelné kontroly

  1. Kontrola plnenia uznesení obecného zastupiteľstva za obdobie od 1.1.2018 – 30.06.2018
  2. Kontrola vybavovania sťažností a petícií za obdobie od 1.1.2018 – 30.6.2018

Ostatné kontroly

  1. Kontroly vykonané na základe uznesení obecného zastupiteľstva a na základe podnetov poslancov obecného zastupiteľstva.

Stanoviská Hlavného kontrolóra

  1. Vypracovanie odborného stanoviska k záverečnému účtu obce za rok 2017.
  2. Vypracovanie plánu kontrolných činností na II. polrok 2018.